Durante la reunión plenaria anual del Foro Global de Intercambio de Información de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), que se realiza en Francia, los ministros de América Latina, les dan seguimiento a los acuerdos logrados en la reunión plenaria realizada en Punta del Este, Uruguay, donde acordaron maximizar el uso efectivo de la información intercambiada en virtud de las normas internacionales de transparencia fiscal.

Entre los acuerdos logrados en esa plenaria están: explotar todas las posibilidades de cooperación que brinda la Convención Multilateral sobre asistencia administrativa mutua en materia fiscal; establecer planes de acción nacionales para promover el cumplimiento de los objetivos contenidos en la citada declaración para que los representantes de cada país informen sobre los avances materializados en la próxima reunión plenaria del Foro Global.

En ese sentido, la República de Panamá, por medio de la Dirección General de Ingresos, del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF), elaboró un plan de acción que refleja el compromiso con los objetivos contenido en la Declaración de Punta del Este, considerando elementos estratégicos, procedimentales y tecnológicos que permitan realizar cambios y desarrollar objetivos a nivel normativo, administrativo e institucional. Algunas de las acciones fueron ejecutadas, otras se inician y otras quedan pendientes.

A nivel normativo, el plan incluye el Decreto Ejecutivo que establece la obligación del Reporte País por País adoptado en mayo; un Manual de Procedimientos para el Departamento de Intercambio de Información Tributaria que fue adoptado en agosto de 2019 respectivamente; el Decreto Ejecutivo que crea el estatus de suspendido en el Registro Público de Panamá; la modificación a la Ley 52 de 2016 de Registros Contables que se encuentra en discusión y las discusiones iniciales sobre la posibilidad de crear un Registro de beneficiarios finales.

A nivel técnico, se trabaja en la automatización del Departamento de Intercambio de Información Tributaria; en el desarrollo de una plataforma efectiva y segura que nos permita utilizar la data recibida producto del intercambio automático de información, implementar la solución informática que nos permita ejecutar las obligaciones adquiridas establecidas mediante la adopción del Reporte País por País.

En temas administrativos, se ha dotado al Departamento de Intercambio de Información de equipo y vehículos para mejorar el desempeño del manejo de su documentación; se ha institucionalizado la utilización del Servicio internacional de Correo Expreso (EMS); se ha capacitado a diferentes áreas de la Dirección General de Ingresos sobre la herramienta de intercambio de información y su importancia en las investigaciones fiscales.

El ministro de Economía y Finanzas, Héctor Alexander, preside la delegación panameña, integrada por la viceministra de Asuntos Multilaterales y Cooperación, Erika Mouynes; la directora de Estrategia Financiera y fiscal Internacional, Darma Romero; el director General de Ingresos, Publio De Gracia; la subjefa de Intercambio de Información de la DGI, Victoria Castro; y la agregada de Asuntos Comerciales de la Embajada de Panamá en Francia, Dayra Carrizo.